28 апреля 2020 вступил в силу Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» от 06.02.2020 № 361-IX (далее по тексту — «Закон»).

Согласно данному Закону, юридическим лицам, которые были зарегистрированы до 28 апреля 2020 года, необходимо обновить данные о конечных бенефициарах в течение трех месяцев со дня утверждения формы структуры собственности Государственной службой финансового мониторинга.

11 июня 2021 был опубликован Приказ Министерства финансов Украины «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности» №163, который вступит в силу через месяц со дня его опубликования. То есть, уже начиная с 12 июля 2021 юридическим лицам в течение 3 месяцев нужно будет подать структуру собственности. При этом срок для подачи таких документов для большинства компаний истечёт 12 октября 2021.

Для выполнения требований закона необходимо будет подать государственному регистратору следующий пакет документов:

  1. Структуру собственности, форма которой утверждена приказом Минфина.
  2. Если конечным бенефициаром является юридическое лицо — вытяг, выписка или другой документ из ЕГР (или торгового / банковского / судебного реестра — для иностранных лиц), где определена информация о конечных бенефициарах. В случае с учредителями- юридическими лицами нерезидентами документ, который выдан органом другой страны, должен быть апостилирован (или легализирован) и должен иметь нотариально заверенный перевод на украинский язык.
  3. Нотариально заверенную копию паспорта и регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии) конечных бенефициаров. В случае, если такая ​​копия документа удостоверена нотариусом другой страны, она должна быть также апостилирована (или легализована) и иметь нотариально заверенный перевод на украинский язык.

Требования данного Закона распространяются на всех юридических лиц, кроме:

  • общественных формирований;
  • адвокатских объединений;
  • торгово-промышленных палат;
  • ОСМД;
  • религиозных организаций;
  • государственных и коммунальных предприятий;
  • государственных органов, органов местного самоуправления и их ассоциаций.

Учитывая это, Общества с ограниченной ответственностью (ООО), частные предприятия (ЧП), которые являются наиболее распространенной организационно-правовой формой ведения бизнеса юридическими лицами, должны выполнять эти требования Закона уже начиная с 12 июля этого года.

При этом следует отметить, что требования закона не являются единоразовыми. Юридические лица обязаны поддерживать информацию о конечных бенефициарах в актуальном состоянии. В частности, юридические лица обязаны ежегодно, в течение 14 календарных дней, начиная со следующего года с даты государственной регистрации юридического лица (т. е. в 2022 году это до 14 января), подавать вышеупомянутый пакет документов и соответствующее заявление для подтверждения сведений о конечных бенефициарах.

А в случае возникновения изменений — в течение 30 дней сообщать о них государственному регистратору. Так же в случае выявления неточностей или ошибок в информации о конечных бенефициарах юридическое лицо не позднее трех рабочих дней со дня их обнаружения повторно должен направить регистратору откорректированые сведения.

Также отметим, что за нарушение данного Закона, в т.ч. за игнорирование требований по раскрытию конечных бенефициаров, на должностное лицо (прежде всего — на руководителя) будет наложен штраф в размере от 17 000 до 51 000 гривен.

Сейчас Минюст готовит ряд нормативно-правовых актов, которыми будет предусмотрено, в частности, и обязанность государственного регистратора сообщать Минюсту о нарушении сроков подачи информации о конечных бенефициарах. После получения такой информации будет составлен протокол об административных правонарушениях, а значит игнорировать требования закона не стоит, в частности, учитывая и значительные суммы штрафов.

Резюмируя вышесказанное, предлагаем Вам нашу помощь по подготовке и подаче государственному регистратору необходимого пакета документов с целью выполнения требований Закона.

Какие документы Вы нам для этого должны предоставить:

  1. Для юридических лиц, у которых участниками являются другие юридические лица: вытяг, выписка или другой документ из ЕГР / торгового / банковского / судебного реестра, где определена информация о конечных бенефициарах юридического лица, в которой учредителем (или одним из учредителей) является другое юридическое лицо. В случае, если документ выдан органом другой страны, он должен быть апостилирован (или легализирован) и иметь нотариально заверенный перевод на украинский язык; нотариально заверенные копии паспортов и идентификационных кодов. В случае, если документ заверен нотариусом другой страны, он должен быть апостилирован (или легализирован) и иметь нотариально заверенный перевод на украинский язык.
  2. Для юридических лиц, у которых участниками являются физические лица: нотариально заверенные копии паспортов и идентификационных кодов. В случае, если документ заверен нотариусом другой страны, он должен быть апостилирован (или легализирован) и иметь нотариально заверенный перевод на украинский язык.

Нужна помощь? Звоните или оставьте контактные данные

Заказать звонок